Договор займа: уменьшение рисков
Договор займа является распространенным видом гражданско-правового договора в практике отношений между различными субъектами. Предметом договора могут быть как денежные средства, так и вещи. При передаче денежных средств в иностранной валюте следует понимать, что иностранная валюта может быть предметом договора займа, однако применительно к займам между субъектам хозяйствования Республики Беларусь следует не забывать о том, что расчеты должны производиться в национальной валюте по курсу НБ РБ, что необходимо указать в договоре.
Договор займа между юридическими лицами обязан заключаться только в письменной форме, а между физическими лицами обязательно в письменной форме, если сумма займа превышает не менее чем в десять раз установленный размер базовой величины. Заем может предоставляться под определенный процент или быть беспроцентным. При отсутствии условия о процентах, их размер определяется ставкой рефинансирования НБ РБ на день уплаты заемщиком основного долга или его части. Поэтому, чтобы договор был беспроцентным, требуется конкретная формулировка.
На практике если стороны не заинтересованы в установлении процентов по займу, прописывают минимальный их размер. При заключении договора следует обратить внимание на срок возврата займа. Так при отсутствии срока возврата займа, сумма займа должна быть возвращена заемщику в течение 30 (тридцати) дней со дня предъявления требования о возврате (п. 1 ст. 763 ГК РБ).
Споры, вытекающие из договоров займа, возникают достаточно часто. В качестве подтверждения письменной формы можно оформить расписку. Эта форма, как правило, имеет место между физическими лицами. В расписке обязательно нужно указывать паспортные данные физического лица. Следует не забывать, что в Беларуси установлен налог на долги при получении займа физическим лицом. При наличии спора о возврате денег займодавца мало интересует процесс, ему интересен результат и сроки возврата займа.
Что касается сроков и результата возврата можно рекомендовать займодавцам включать в договор займа помимо неустойки как способа обеспечения исполнения обязательств такие способы как: залог, удержание имущества должника, поручительство. Кроме того сделку можно нотариально удостоверить, что позволит займодавцу получить исполнительную надпись нотариуса. Такой подход позволит организовать взыскание в более короткие сроки, чем если требовать возврат займа в судебном порядке. На основании исполнительной надписи нотариуса можно сразу перейти в стадию исполнительного производства.
В практике возникают споры по вопросу фактической передачи денег по договору займа и фактическому возврату денежных средств. Особенно это актуально когда денежные средства не перечисляются в безналичном порядке. Так, для избежания спорных моментов следует в договоре дополнительно отражать факт передачи денежных средств и факт их возврата. Если это расписка, то лучше, если все будет изложено от руки в письменной форме. Это даст возможность провести почерковедческую экспертизу при необходимости.
В соответствии с п. 2 ст. 765 ГК РБ стороны не имеют право ссылаться на свидетельские показания при даче займа за исключением случаев обмана, угрозы или насилия. Однако в судебной практике имеются случаи, когда суд устанавливает факты при использовании свидетельских показаний и с учетом этих фактов выносится решение. Споры по безденежности договоров займа нередки, потому наличие фактов, которые можно получить на основании свидетельских показаний, будет не лишним.
Лицам при подписании договоров займа следует не забывать о полномочиях, которые им предоставлены. Так в соответствии со ст. 175 ГК РБ имеет место по данному факту признание экономическими судами договоров займа недействительными. Заем может подпадать под крупную сделку в соответствии с учредительными документами. Как правило, решение о заключении крупной сделки принимается общим собранием участников хозяйственного общества. Общие последствия недействительных сделок заключаются в возврате каждой из сторон всего полученного по сделке, а в случае невозможности возврата в натуральном виде, происходит компенсация в денежном выражении.
При рассмотрении споров суд учитывает проценты, уплачиваемые заемщиком, в качестве платы за пользование денежными средствами. Неустойка и проценты за пользование чужими денежными средствами могут быть начислены дополнительно за ненадлежащее исполнение обязательств по оплате займа.
Судебная практика имеет и такие случаи, когда договор займа заключается только для вида с целью создания юридических последствий, а не с целью исполнения прав и обязанностей. Такие сделки признаются экономическими судами мнимыми.
